出納崗位職責(zé)與工作流程？一、出納的工作職責(zé)如下：(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)出納應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金支出范圍，不在現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，不得收付現(xiàn)金；在日常管理

出納崗位職責(zé)與工作流程？

一、出納的工作職責(zé)如下：

(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

出納應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金支出范圍，不在現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，不得收付現(xiàn)金；在日常管理中，出納應(yīng)遵守現(xiàn)金限額的規(guī)定，為確保安全，超過(guò)限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送交銀行；現(xiàn)金管理要做到日結(jié)月結(jié)，每天下班前認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余額和實(shí)際金額。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)核實(shí)，避免損失。銀行賬面余額和銀行對(duì)賬單也要及時(shí)核對(duì)。如有不符，應(yīng)立即查找原因。

(2)辦理現(xiàn)金和銀行存款的收付

出納人員應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，然后進(jìn)行收付準(zhǔn)備。然后根據(jù)準(zhǔn)備好的收付款項(xiàng)，逐一登記現(xiàn)金簿和存款日記賬，并做好每日余額。

對(duì)于現(xiàn)金業(yè)務(wù)和銀行收支業(yè)務(wù)較多的單位，也可以編制現(xiàn)金和銀行存款日?qǐng)?bào)表和月報(bào)表，以反映現(xiàn)金和銀行存款的收付和存放情況。

(三)辦理外匯出納業(yè)務(wù)

出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，按照國(guó)家外匯管理和結(jié)售匯制度的規(guī)定及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯和付匯，避免外匯損失。

(4)管理銀行賬戶

出納應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行賬戶的使用和管理規(guī)定，堵塞結(jié)算漏洞。比如日常工作中要經(jīng)常了解銀行存款余額，避免開(kāi)空頭支票。不能出租、出借銀行賬戶為其他單位結(jié)算，因?yàn)檫@些違相關(guān)法律法規(guī)的行為很可能給企業(yè)帶來(lái)意想不到的經(jīng)濟(jì)損失。

(5)保持庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券)的安全完整。

出納人員應(yīng)根據(jù)本單位的實(shí)際情況，建立現(xiàn)金和有價(jià)證券登記簿，以便隨時(shí)核對(duì)，保證其安全完整。此外，出納應(yīng)妥善保管保險(xiǎn)柜鑰匙。在他任職期間，鑰匙不會(huì)離開(kāi)他的身體，也不得交給他人保管。保險(xiǎn)箱的密碼將嚴(yán)格保密。

(六)保管相關(guān)和空白票據(jù)

單位財(cái)務(wù)公章和法定名稱要分開(kāi)管理，出納保管的要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

第二，收銀員的日常工作流程有六個(gè)具體方面：

出納工作。處理銀行存款和現(xiàn)金收款。負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票和收據(jù)的管理。制作銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)。負(fù)責(zé)差旅費(fèi)的報(bào)銷。員工出差需要借款，必須填寫借條，然后提交總經(jīng)理審批簽字，交財(cái)務(wù)部審核。確認(rèn)后，收銀員會(huì)付款。員工出差回來(lái)后如實(shí)填寫付款憑證，并在付款憑證背面加蓋收據(jù)或發(fā)票，由見(jiàn)證人簽字，再由總經(jīng)理簽字，經(jīng)會(huì)計(jì)審核后由出納報(bào)銷。雇員工資的支付。