出納崗位職責與工作流程？一、出納的工作職責如下：(一)辦理現金收付和銀行結算業(yè)務出納應按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，嚴格遵守現金支出范圍，不在現金結算范圍內的業(yè)務，不得收付現金；在日常管理

出納崗位職責與工作流程？

一、出納的工作職責如下：

(一)辦理現金收付和銀行結算業(yè)務

出納應按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，嚴格遵守現金支出范圍，不在現金結算范圍內的業(yè)務，不得收付現金；在日常管理中，出納應遵守現金限額的規(guī)定，為確保安全，超過限額的現金應及時送交銀行；現金管理要做到日結月結，每天下班前認真核對庫存現金的賬面余額和實際金額。如發(fā)現問題，應及時核實，避免損失。銀行賬面余額和銀行對賬單也要及時核對。如有不符，應立即查找原因。

(2)辦理現金和銀行存款的收付

出納人員應根據會計制度的規(guī)定，嚴格審核有關原始憑證，然后進行收付準備。然后根據準備好的收付款項，逐一登記現金簿和存款日記賬，并做好每日余額。

對于現金業(yè)務和銀行收支業(yè)務較多的單位，也可以編制現金和銀行存款日報表和月報表，以反映現金和銀行存款的收付和存放情況。

(三)辦理外匯出納業(yè)務

出納人員應熟悉國家外匯管理制度，按照國家外匯管理和結售匯制度的規(guī)定及時辦理結匯、購匯和付匯，避免外匯損失。

(4)管理銀行賬戶

出納應嚴格遵守銀行賬戶的使用和管理規(guī)定，堵塞結算漏洞。比如日常工作中要經常了解銀行存款余額，避免開空頭支票。不能出租、出借銀行賬戶為其他單位結算，因為這些違相關法律法規(guī)的行為很可能給企業(yè)帶來意想不到的經濟損失。

(5)保持庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券)的安全完整。

出納人員應根據本單位的實際情況，建立現金和有價證券登記簿，以便隨時核對，保證其安全完整。此外，出納應妥善保管保險柜鑰匙。在他任職期間，鑰匙不會離開他的身體，也不得交給他人保管。保險箱的密碼將嚴格保密。

(六)保管相關和空白票據

單位財務公章和法定名稱要分開管理，出納保管的要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續(xù)。

第二，收銀員的日常工作流程有六個具體方面：

出納工作。處理銀行存款和現金收款。負責支票、匯票、發(fā)票和收據的管理。制作銀行賬戶和現金賬戶，并負責保管財務。負責差旅費的報銷。員工出差需要借款，必須填寫借條，然后提交總經理審批簽字，交財務部審核。確認后，收銀員會付款。員工出差回來后如實填寫付款憑證，并在付款憑證背面加蓋收據或發(fā)票，由見證人簽字，再由總經理簽字，經會計審核后由出納報銷。雇員工資的支付。