會計法關(guān)于報銷的規(guī)定？1.報銷的前提是報銷人必須取得有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。(1)報銷發(fā)票單位全稱應(yīng)為“* * *”(2)項目部租房需要以單位名義簽訂協(xié)議，對方需要開具房屋租賃專用發(fā)票。(3)原則上不

會計法關(guān)于報銷的規(guī)定？

1.報銷的前提是報銷人必須取得有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。

(1)報銷發(fā)票單位全稱應(yīng)為“* * *”

(2)項目部租房需要以單位名義簽訂協(xié)議，對方需要開具房屋租賃專用發(fā)票。

(3)原則上不允許跨年度發(fā)票報銷。

(4)發(fā)票內(nèi)容與報銷單內(nèi)容一致。

(5)具體項目發(fā)生的費用需要填寫相應(yīng)的項目編號和項目名稱。

(6)報銷單應(yīng)注明所附單據(jù)的數(shù)量。

(7)報銷時，發(fā)票應(yīng)分類，報銷單據(jù)由分公司根據(jù)報銷類型填寫。報銷的種類主要分為以下幾類：差旅費、業(yè)務(wù)招待費、交通費、通訊費、會議費(報銷時應(yīng)附會議通知)等。

會議費證明材料應(yīng)包括：會議時間、地點、參加人員、內(nèi)容、目的、費用標(biāo)準(zhǔn)、支付憑證等。

2.單次報銷總額超過2000元的，需提前一天通知財務(wù)儲備。

3.費用報銷的基本流程和審批管理：

(1)總經(jīng)理負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司所有貨幣資金的支付。

(2)貨幣資金的支付得到書面批準(zhǔn)。

(3)部門主管根據(jù)公司本制度規(guī)定的費用報銷標(biāo)準(zhǔn)，對部門費用報銷業(yè)務(wù)的真實性進(jìn)行審核。

(4)財務(wù)部門審核費用報銷憑證發(fā)票金額的合法性、合規(guī)性、合理性和正確性。

(5)出納收到報銷單后，應(yīng)檢查總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人、會計的簽名是否齊全。審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應(yīng)及時報銷，對不符合審批手續(xù)的，出納有權(quán)拒絕報銷或付款。

(6)報銷人應(yīng)對其報銷費用內(nèi)容的真實性負(fù)全部責(zé)任，費用發(fā)生后必須取得合法有效的憑證。

4.報銷時間的具體規(guī)定：

根據(jù)實際情況，公司財務(wù)部每周二、三、四進(jìn)行集中財務(wù)報銷。

5.填寫費用報銷單和粘貼單據(jù)的要求：

(1)報銷單據(jù)應(yīng)填寫工整美觀，不得隨意涂改。

(2)報銷單的封面和封面后面的支持紙必須大小一致，每張票據(jù)不得突出于封面和支持紙(票據(jù)過大時，應(yīng)按封面大小折疊)。

(3)所有票據(jù)應(yīng)統(tǒng)一粘貼在報銷單封面后面的支持紙上，整個報銷單各部分的厚度應(yīng)盡量一致。

(4)如果報銷單據(jù)的區(qū)域相同或相似(如車票等。)，它們應(yīng)該按層次順序發(fā)布。

(5)如果報銷單據(jù)有相同的金額和類型(如車票等。)，盡量貼在一起，按金額排列。

(6)報銷單據(jù)粘貼時，確保審核人員能夠完整清晰地審核報銷金額。

(7)所有報銷單據(jù)應(yīng)用黑色鋼筆或簽字筆填寫。

(8)報銷單各項目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效審批。

(9)有實物的報銷單據(jù)必須經(jīng)檢驗員驗收后在發(fā)票背面簽字，需要入庫的實物單據(jù)應(yīng)附收據(jù)。

這是一些會計報銷規(guī)定。