餐飲業(yè)的出納流程具體是什么？(一)現(xiàn)金收入清點、整理程序出納與出納領(lǐng)班一起，將前一天放入保險柜的現(xiàn)金袋打開，核對現(xiàn)金金額與現(xiàn)金袋上記錄的金額是否一致?，F(xiàn)金和現(xiàn)金收入交付記錄簿中記錄的金額是否一致。(二

餐飲業(yè)的出納流程具體是什么？

(一)現(xiàn)金收入清點、整理程序出納與出納領(lǐng)班一起，將前一天放入保險柜的現(xiàn)金袋打開，核對現(xiàn)金金額與現(xiàn)金袋上記錄的金額是否一致?，F(xiàn)金和現(xiàn)金收入交付記錄簿中記錄的金額是否一致。(二)出納和會計程序設(shè)計；;收銀員的現(xiàn)金記錄。;的現(xiàn)金記錄表分為兩部分:第一部分是實收現(xiàn)金部分，反映酒店各業(yè)務(wù)部門、班次、出納的實收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)金部分，反映酒店各業(yè)務(wù)部門、各班次、各收銀員應(yīng)收賬款的真實數(shù)量。出納根據(jù)現(xiàn)金收發(fā)記錄簿核對每班各出納付出的現(xiàn)金，財務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金收發(fā)記錄匯入此表，此記錄表的總金額即為當(dāng)日應(yīng)存入銀行的現(xiàn)金收入總額。(三)現(xiàn)金收入日報表的編制程序現(xiàn)金收入日報表是在填寫《出納與會計》的基礎(chǔ)上編制的。;現(xiàn)金記錄表。這不僅僅是收銀員的補(bǔ)充說明。;記錄表格，也是總結(jié)。當(dāng)日收銀員根據(jù)客房餐飲收入填寫現(xiàn)金存款單，將支票入賬單送銀行，然后制作客房餐飲現(xiàn)金收入記錄作為原始憑證，供財務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證。(四)平衡檢查1。目的是防止收銀員 的付款憑證(聲明)被泄露給出納或?qū)徲嫛?.出納將開箱當(dāng)天收到的付款憑證(付款結(jié)算單)匯總后送審計員進(jìn)行余額核對。審核員應(yīng)與出納核對付款人當(dāng)天上交的付款憑證的審核復(fù)印件。;■復(fù)印件由出納一一遞過來，并加蓋私人。如果付款憑單只有出納 的和無審計，它應(yīng)登記為正數(shù)在 "差異登記表及如果審計是鏈接的，而出納不是，它應(yīng)該在 "差異登記表及。報名日期以付款憑證(付款報告)日期為準(zhǔn)。3.在登記表中，付款憑證(付款報告)分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其他部門、合作部門四部分進(jìn)行登記。在填寫登記表的過程中，繳費人的姓名和數(shù)字金額必須正確、清晰，正負(fù)數(shù)字要清晰，每個正負(fù)數(shù)字要一致。4.如果清單中的付款憑證(付款結(jié)算單)第二天還沒有登記差額，就要立即查明原因。屬于登記錯誤的，應(yīng)當(dāng)立即更正，并在變更處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如果憑證沒有送達(dá)，立即查明原因，盡快解決。余額核對完成后，將憑證退回出納；月底登記完余額核對單后，要交給會計存檔。㈤編制每日銀行對賬單的程序。每日銀行對賬單是根據(jù)酒店在銀行開設(shè)的不同賬戶建立的。根據(jù)實際存款情況，賬戶對賬單分為兩部分。1.收入部分:根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄的內(nèi)容填寫，括號內(nèi)的金額反映，根據(jù)該金額轉(zhuǎn)入銀行日報表；支出部分:根根據(jù)當(dāng)日支付的銀行支出數(shù)，逐一填寫。(六)現(xiàn)金支出費用報銷程序大樓現(xiàn)金支出由各業(yè)務(wù)部門填寫。根據(jù)不質(zhì)，部門經(jīng)理同意，財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理或總經(jīng)理 在收銀臺接收現(xiàn)金之前，經(jīng)其書面授權(quán)人批準(zhǔn)。;的辦公室。出納收到報銷憑證后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗收手續(xù)是否完備。核實后，出納可以承諾現(xiàn)金。出納將當(dāng)天的現(xiàn)金支付憑證匯總，送財務(wù)部經(jīng)理審批。會計會核對無誤，開出現(xiàn)金支票補(bǔ)充備用金。差旅費報銷現(xiàn)金費用的程序:1。員工出差可以借錢，不能借錢。如果他們需要借款，必須填寫一張借條，然后提交總經(jīng)理審批簽字，再提交財務(wù)審核。確認(rèn)后，收銀員會將錢發(fā)出。2.員工出差回來后，應(yīng)如實填寫付款憑證，并在憑證背面加蓋收據(jù)或發(fā)票，先由見證人簽字，再由總經(jīng)理簽字，會計審核后由出納報銷。(七)登記現(xiàn)金簿程序登記日記賬應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容逐筆登記。注冊業(yè)務(wù)概要應(yīng)簡明扼要，數(shù)字不得涂改。如果出現(xiàn)配準(zhǔn)錯誤，應(yīng)采用正確的校正方法進(jìn)行補(bǔ)救。登記賬目時，要以有借有貸、貸款必須對等為原則，做到日結(jié)日結(jié)?，F(xiàn)金賬戶的余額是固定數(shù)額的營運(yùn)資金。(八)備用金抽查工作程序出納應(yīng)會同審計主管不定期對酒店內(nèi)部流動資金進(jìn)行抽查，監(jiān)督檢查各崗位流動資金有無被挪用或被白條清償?shù)那闆r。抽查前，應(yīng)做好保密工作，以反映真實性。工作程序如下:首先清點各崗位保管箱內(nèi)的所有現(xiàn)金，按照票面面額的順序逐一填寫零用現(xiàn)金核對單，計算定額，應(yīng)與領(lǐng)取的零用現(xiàn)金之和及本班的現(xiàn)金報表相符。如有不一致，屬于長短段。當(dāng)有長時間付款時，應(yīng)立即開具正式財務(wù)收據(jù)，并將超出部分上繳；如發(fā)生短付，出納本人和部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)寫出書面報告，明確短付原因，提交財務(wù)部，提出處理意見。(9)處理出納工作流程；;短款和長款當(dāng)天由財務(wù)部核實，一旦出納與付款人之間有任何差異。;的實際現(xiàn)金數(shù)額和電腦記錄，這是短期和長期付款。當(dāng)有長時間的付款，它應(yīng)該被轉(zhuǎn)移到酒店 營業(yè)外收入的會計處理；當(dāng)出現(xiàn)短缺時，日常審計員將填寫短缺報告并提交給審計主管，審計主管將督促我編寫短缺報告并向財務(wù)部經(jīng)理提出處理意見。原則上所有短款由個人補(bǔ)償，并開具財政部門正式收據(jù)沖抵短款金額。(XI)支票接收和結(jié)算程序1。采購員根據(jù)當(dāng)天要采購的具體內(nèi)容從財務(wù)部領(lǐng)取支票。簽發(fā)支票前，銀行柜員應(yīng)檢查采購訂單或報告是否完整，金額是否一致，經(jīng)核實后方可簽發(fā)支票。2、簽發(fā)正確的支票使用支票打印機(jī)填寫日期、金額、用途和密碼。3.簽發(fā)支票時，必須在支票薄上逐項登記支票登記簿 "根據(jù)金額和采購單位。4.支票存根退回時，檢查項目是否齊全，發(fā)票金額是否與存根金額一致，并在 "支票登記簿 "。5.結(jié)賬時，銀行出納要對發(fā)票進(jìn)行核對，主要包括以下幾個方面:(1)核對發(fā)票的真?zhèn)危?二)發(fā)票的開具日期；(三)貨物的名稱；(4)數(shù)量和單價；(5)文字和數(shù)字金額是否一致；(12)外幣業(yè)務(wù)流程；(1)總出納每天早上與出納主管一起打開外幣保險柜，核對外幣金額；(1)按照水費單的順序號逐一核對。(2)每天檢查外幣現(xiàn)金和支票是否與外幣兌換業(yè)務(wù)相符。(3)檢查每張現(xiàn)金和支票的現(xiàn)價或賣價是否等于兌換成外匯的金額。2.核實無誤后，簽字確認(rèn)，存入本公司 的外幣賬戶，并將有關(guān)憑證交會計進(jìn)行核算。