在【設(shè)置】-【基礎(chǔ)檔案】-【財務(wù)】-【賬戶】-【編輯】-【指定賬戶】中，點(diǎn)擊【現(xiàn)金總賬賬戶】，選擇【現(xiàn)金】，點(diǎn)擊【銀行總賬賬戶】，選擇【銀行存款】?，F(xiàn)金流是怎么規(guī)定的？如果用于輔助核算，只能在ufo報表中查找。如果流程是在憑證上進(jìn)行的，可以在ufo中查找，也可以在總賬下面的現(xiàn)金流量表節(jié)點(diǎn)中查找。

用友財務(wù)軟件中在處理帳務(wù)時的現(xiàn)金流量選項(xiàng)怎么選擇？

2.編制現(xiàn)金流量表的目的是為會計報表使用者提供一定會計期間內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的信息，以便報表使用者了解和評價企業(yè)取得現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的能力，并據(jù)此預(yù)測企業(yè)未來的現(xiàn)金流量。定義3。本準(zhǔn)則中使用的下列術(shù)語定義如下: (一)現(xiàn)金，是指企業(yè)庫存的現(xiàn)金和可以隨時用于支付的存款。(2)現(xiàn)金等價物，是指企業(yè)持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。(當(dāng) "現(xiàn)金 "下面提到了，除非也提到了現(xiàn)金等價物，現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物都包括在內(nèi))。(3)現(xiàn)金流量是指現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出。現(xiàn)金流的分類?，F(xiàn)金流量應(yīng)分為以下三類:(1)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量；(2)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量；(3)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。經(jīng)營活動是指企業(yè)除投資活動和籌資活動以外的所有交易和事項(xiàng)。6.經(jīng)營活動現(xiàn)金流入主要包括:(1)銷售商品和提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金(不含收到的增值稅銷項(xiàng)稅額；扣除銷售回籠支付的現(xiàn)金)；(2)收到的租金；(3)收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退還的增值稅；(4)退還除增值稅以外的已收稅費(fèi)。7.經(jīng)營活動現(xiàn)金流出主要包括包括:(1)支付商品和勞務(wù)的現(xiàn)金(不包括可從增值稅銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；扣除因購貨退回而收到的現(xiàn)金)；(2)經(jīng)營租賃支付的現(xiàn)金；(三)支付給職工的現(xiàn)金；(4)已繳納的增值稅(不包括不能從增值稅銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額)；(五)繳納的所得稅；(6)除增值稅和所得稅以外的其他稅費(fèi)。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。投資活動是指企業(yè)長期資產(chǎn)的建造和不包括在現(xiàn)金等價物范圍內(nèi)的投資及其處置活動。9.投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入主要包括:(1)投資回收收到的現(xiàn)金；(二)從股息或利潤中收到的現(xiàn)金；(3)賺取債券利息(2)股權(quán)投資支付的現(xiàn)金；(3)支付給債權(quán)人的現(xiàn)金權(quán)益投資?；I資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。籌資活動是指導(dǎo)致企業(yè)資本和債務(wù)規(guī)模和構(gòu)成發(fā)生變化的活動。12.籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入主要包括:(1)吸收股權(quán)投資收到的現(xiàn)金；(二)發(fā)行債券收到的現(xiàn)金；(3)貸款收到的現(xiàn)金。13.籌資活動現(xiàn)金流出主要包括:(1)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金；(2)支付融資費(fèi)用的現(xiàn)金；(三)分配股利或利潤支付的現(xiàn)金；(4)支付利息的現(xiàn)金；(5)融資租賃支付的現(xiàn)金；(6)減少注冊資本實(shí)繳現(xiàn)金。購買或出售附屬公司及其他業(yè)務(wù)單位。購買或處置子公司及其他經(jīng)營單位所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，應(yīng)作為投資活動的現(xiàn)金流量，單獨(dú)列示。15.購買或處置子公司及其他營業(yè)單位所支付或收到的現(xiàn)金總額，應(yīng)扣除因購買或處置而獲得或支付的現(xiàn)金，以凈額列示。16.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在報表附注中披露本期購買或處置子公司及其他營業(yè)單位的下列信息:(1)購買或處置價格；(二)購買價款或者處置價款中以現(xiàn)金支付的部分。(3)購買或處置子公司及其他營業(yè)單位報告的現(xiàn)金；(4)子公司及其他營業(yè)單位購買或處置按主要類別分類的非現(xiàn)金資產(chǎn)和負(fù)債。金融保險企業(yè)現(xiàn)金流量。金融保險企業(yè)現(xiàn)金流量項(xiàng)目的分類有其特殊性。企業(yè)在編制本表時，如果上述現(xiàn)金流量項(xiàng)目分類不適用，可根據(jù)其行業(yè)特點(diǎn)和實(shí)際現(xiàn)金流量情況合理確定。18.金融企業(yè)的下列現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出，應(yīng)當(dāng)作為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量:(1)對外發(fā)放的貸款和收回的貸款本金；(二)吸收存款和支付本金；(三)同業(yè)存款和同業(yè)存放款；(四)從其他金融企業(yè)借入的資金；(5)利息收入和利息支出；(6)已收回的上期已核銷貸款；(七)從事證券業(yè)務(wù)的企業(yè)買賣證券時收到或者支付的現(xiàn)金。(8)融資租賃收到的現(xiàn)金。19.保險企業(yè)與保險費(fèi)、保險理賠、年金返還和其他保險利益條款相關(guān)的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)視為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流量表的編制。現(xiàn)金流量表應(yīng)當(dāng)將企業(yè)的現(xiàn)金流量與經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動分開報告。21.現(xiàn)金流量一般應(yīng)分別用現(xiàn)金流入和流出總額來反映。但代客收付的現(xiàn)金，以及周轉(zhuǎn)快、金額大、期限短的項(xiàng)目的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出，應(yīng)當(dāng)以凈額列示。金融企業(yè)的下列項(xiàng)目應(yīng)以凈額列示:(1)短期貸款發(fā)放和收回的貸款本金；(二)活期存款的吸收和支付；(三)同業(yè)存款和同業(yè)資金存款；(四)向其他金融企業(yè)借入資金；(五)經(jīng)營證券業(yè)務(wù)、買賣證券的企業(yè)；(6)委托存款和委托貸款。22.企業(yè)的外幣現(xiàn)金流量和境外子公司的現(xiàn)金流量，應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)金流量發(fā)生當(dāng)日的匯率或者平均匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)金流量表中作為調(diào)節(jié)項(xiàng)目單獨(dú)列示。23.一些特殊項(xiàng)目，如自然災(zāi)害損失、保險理賠等，應(yīng)合并到前述現(xiàn)金流類別中，按其性質(zhì)單獨(dú)列示。24.企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用直接法報告經(jīng)營活動現(xiàn)金流量，即通過現(xiàn)金收入和支出的主要類別反映經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量。采用直接法時，有關(guān)經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的信息可以通過以下途徑之一獲得:(1)企業(yè)會計記錄；(2)根據(jù)下列項(xiàng)目調(diào)整利潤表中的營業(yè)收入、營業(yè)成本和其他項(xiàng)目:①本期存貸款和營業(yè)應(yīng)收款、應(yīng)付款的變動；②固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷等其他非現(xiàn)金項(xiàng)目；③其現(xiàn)金影響屬于投資或籌資活動現(xiàn)金流量的其他項(xiàng)目。25.企業(yè)還應(yīng)在報表附注中披露將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的信息。調(diào)整凈利潤的項(xiàng)目主要包括:(1)計提壞賬準(zhǔn)備或核銷壞賬準(zhǔn)備；(2)固定資產(chǎn)折舊；(3)無形資產(chǎn)攤銷；(四)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損益；(五)固定資產(chǎn)報廢損失；(六)財務(wù)費(fèi)用；(七)投資損益；(8)遞延稅款；(9)存貨；(10)經(jīng)營性應(yīng)收賬款；(11)經(jīng)營性應(yīng)付賬款；(12)增值稅凈額。不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動。不涉及當(dāng)期現(xiàn)金收支，但影響企業(yè)財務(wù)狀況或可能影響企業(yè)未來現(xiàn)金流量的重大投資和籌資活動，也應(yīng)在報表附注中予以說明。如果企業(yè)承擔(dān)以債務(wù)形式購買資產(chǎn)，以長期投資償還債務(wù)等?？偟膩碚f有幾個原則:正面說法:1?，F(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出=現(xiàn)金流量凈額；2.經(jīng)營、投資和籌資活動的凈流量之和= "現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的增加3.現(xiàn)金期末余額=現(xiàn)金總賬期末余額=銀行存款本期期末余額=現(xiàn)金總賬銀行期末余額。