外貿(mào)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)紅字沖減的具體操作？注意事項：1：在錄入數(shù)據(jù)的時候，因為使用復(fù)印件或者錄入疏忽，出現(xiàn)錄入數(shù)據(jù)與報關(guān)單數(shù)據(jù)不符的情況；2：在出口貨物發(fā)生退運時，需要對已經(jīng)申報的數(shù)據(jù)進行紅字沖減處理，

外貿(mào)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)紅字沖減的具體操作？

注意事項：

1：在錄入數(shù)據(jù)的時候，因為使用復(fù)印件或者錄入疏忽，出現(xiàn)錄入數(shù)據(jù)與報關(guān)單數(shù)據(jù)不符的情況；

2：在出口貨物發(fā)生退運時，需要對已經(jīng)申報的數(shù)據(jù)進行紅字沖減處理，也就是在系統(tǒng)中錄入負數(shù)，將錯誤數(shù)據(jù)進行更正。 具體操作步驟： 1：點擊向?qū)?，選擇“第一步、免抵退稅數(shù)據(jù)采集”，“生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口選擇想要重建的記錄；2：點擊“沖減出口”紅色按鈕，在彈出的對話框中選擇沖減所屬期，并將“單證收齊后沖減”前面的√去掉。需要注意的是，做紅字沖減的數(shù)據(jù)，不能在沖減當期作單證收齊處理，否則在數(shù)據(jù)一致性檢查的時候，系統(tǒng)不允許通過。 并且在進行沖減的時候一定要注意，必須在單證收齊的月份進行紅字沖減，必須在當期出口銷售額大于沖減銷售額的月份進行沖減，否則在生成明細申報數(shù)據(jù)的時候，系統(tǒng)也會提示數(shù)據(jù)一致性檢查出錯。

外銷轉(zhuǎn)內(nèi)銷會計分錄？

外銷轉(zhuǎn)內(nèi)銷是外貿(mào)出口退稅企業(yè)，一般國銷售處理。它的會計分錄：

借：主營業(yè)務(wù)收入—外銷收入

貸：主營業(yè)務(wù)收入—視同內(nèi)銷

應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）出口收入/（1 征收率）*征收率

借：其他應(yīng)收款—應(yīng)收出口退稅—增值稅 紅字

貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（出口退稅）紅字

借：主營業(yè)務(wù)成本—外銷紅字

貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（外銷進項稅額）紅字

出口外銷轉(zhuǎn)內(nèi)銷怎么做賬?問牛賬網(wǎng)？

出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷賬務(wù)處理：

沖減出口銷售收入，增加內(nèi)銷銷售收入。

借:主營業(yè)務(wù)收入--出口收入

貸:主營業(yè)務(wù)收入--內(nèi)銷收入

按照單證不齊出口銷售額乘以征稅稅率計提銷項稅額

借:主營業(yè)務(wù)成本

貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)

出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷進行會計處理：

對不符退稅規(guī)定、退稅憑證不全或其他原因造成無法退稅的,應(yīng)調(diào)整出口銷售成本,須辦轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)。

借:主營業(yè)務(wù)收入--外銷收入

貸:主營業(yè)務(wù)收入--視同內(nèi)銷

貸: 應(yīng)交稅費