出納交接應(yīng)做好哪些準(zhǔn)備工作 出納交接手續(xù)？
出納交接手續(xù)？為了讓收銀員 交接清楚，防止遺漏，確保收銀；;■交接順利，出納人員在辦理交接手續(xù)前必須做好以下準(zhǔn)備工作，:。(1)登記收銀員；;并在最后一筆余額后蓋章。(2)在出納賬戶啟用表上填寫交接日
出納交接手續(xù)？為了讓收銀員 交接清楚，防止遺漏，確保收銀；;■交接順利，出納人員在辦理交接手續(xù)前必須做好以下準(zhǔn)備工作，:。
(1)登記收銀員；;并在最后一筆余額后蓋章。
(2)在出納賬戶啟用表上填寫交接日期并蓋章。
(3)整理所有應(yīng)移交的材料，未了事項寫出書面材料。
(4)出納與會計；;現(xiàn)金日記賬與現(xiàn)金和銀行存款總分類賬核對，現(xiàn)金賬面余額與實際庫存現(xiàn)金核對，銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對。如有不符，要找出原因，找出問題，加以解決，做到交接前一致。
(5)編制交接清單。
列明應(yīng)當(dāng)移交的會計憑證、會計賬簿、報表、、現(xiàn)金、有價證券、支票簿、發(fā)票、單據(jù)、其他會計資料和物品。
實行會計電算化的單位還應(yīng)列出會計軟件及密碼、會計軟件數(shù)據(jù)盤(帶)等。)，移交清單中的相關(guān)材料和物件。
出納交接注意事項？
(1)現(xiàn)金和銀行存款的交接。庫存現(xiàn)金必須與賬面相符。如遇長短款，交接人員應(yīng)查明原因，解決長短款問題。有時由于時間問題，企業(yè)銀行日記賬余額與開戶行銀行對賬單不一致，交接人員要編制銀行對賬對賬單，并說明原因。在學(xué)習(xí)之前，讓我們 讓我們做個小測驗。點擊測試我是否適合會計。
(2)票據(jù)的交接。通常，我們會接觸到現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。交接時，轉(zhuǎn)讓人列出已轉(zhuǎn)讓支票的張數(shù)和支票張數(shù)，剩余票據(jù)張數(shù)和支票托收登記簿是否記錄完整。
(3)賬簿交接。出納一般編制現(xiàn)金和銀行日記賬賬簿，也可能根據(jù)公司 的情況。
(4)交接時核對賬實是否相符。賬簿必須完整，不得遺漏。接收后，接收人應(yīng)在《賬簿激活單》上填寫接收時間并簽字蓋章。
(5)的交接。交接人根據(jù)交接清單領(lǐng)取公章(主要包括財務(wù)、法人、發(fā)票專用章)。
(6)其他事物的交接。根據(jù)交接清單所列清單，交接人與被交接人進(jìn)行認(rèn)真的當(dāng)面檢查，交接由主管人員監(jiān)督，主管人員指企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人。
交接后，交接雙方和監(jiān)交人應(yīng)在交接清單上簽字或蓋章。交接清單必須有:單位名稱、交接日期、交接雙方和主管人員的職務(wù)和姓名，以及交接清單的頁數(shù)和份數(shù)以及其他需要說明的問題和意見。交接清單一般一式三份，雙方各一份，存檔一份。
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收銀員 ■工作交接注意事項:
1.現(xiàn)金余額:所有現(xiàn)金收付單據(jù)入賬，結(jié)算黃金賬戶余額，以交接為準(zhǔn)。
2.銀行存款余額:將所有銀行收付單據(jù)入賬，并作出銀行存款賬戶余額。最好是帶著憑證在銀行打印一份臨時對賬單，準(zhǔn)備一份余額調(diào)節(jié)表。
3.所有收到的銀行付款憑證(包括支票、貸記憑證、電匯單、匯票委托書等。)應(yīng)登記在交接表上(特別是編號文件)。這一點很重要，因為如果付款發(fā)生前沒有記錄，與你無關(guān)，說明是前面收銀員做的)
4.當(dāng)你收到銀行，你 收到后最好在封條上做個小標(biāo)記(通常你可以 t分不清)，萬一有東西能分辨出是在你之前還是之后。
轉(zhuǎn)賬支票的蓋章與現(xiàn)金支票相同，左邊是財務(wù)章，右邊是法人章。不同的是:轉(zhuǎn)賬支票(左上角用兩條斜線交叉)，收款人為收款人姓名(收款人背書)，盡量寫清楚(沒有掛失風(fēng)險，只要對方不背書就行)；現(xiàn)金支票(未劃線)，收款人為我公司(背面銀行蓋章)或個人(現(xiàn)金支票不能開給對方公司)。
收銀員 ■工作交接:
1.首先，交出支票和銀行日記賬，支票數(shù)量要和簽字蓋章、接管前賬戶中的記錄一致。
2.交接現(xiàn)金和現(xiàn)金簿時，必須賬目一致，才能簽字蓋章和交接。
3.如果以上兩項實際金額與賬面不符，立即向主管領(lǐng)導(dǎo)請示。辦理一般將實際情況記錄下來，當(dāng)著領(lǐng)導(dǎo)的面，三人(新老出納和主管領(lǐng)導(dǎo))簽字蓋章，新出納保管后再接手。
4.檢查并交出保險箱。
5.檢查并交出。
6.銀行日記和現(xiàn)金簿，記賬沒什么技巧，每天都要結(jié)賬。確保賬目一致。
7.如果發(fā)現(xiàn)賬實不符，首先要檢查賬實是否有誤，然后再檢查賬實是否有誤。仔細(xì)記，仔細(xì)找。如果你真的可以 I don’我找不出錯誤，只是如實記錄賬目。千萬不要用自己的錢多退少補(bǔ)(不然以后沒法交代清楚)。
8.花錢買東西問單位負(fù)責(zé)人需要簽協(xié)議。今后，每一筆支出都必須由這個負(fù)責(zé)人簽字，否則，你可以 不要給錢。這是一個責(zé)任問題。如果單位比較大，也可以分為1000元以下簽的和1000元以上簽的。
9.經(jīng)營一家銀行是一個出納 的業(yè)務(wù)。注意安全，尤其是存取現(xiàn)金時。量大的時候請領(lǐng)導(dǎo)派車派人，保證安全。
10.除了這兩種賬戶，出納會忽略其他賬戶，其他賬戶應(yīng)該由會計管理。會計和出納應(yīng)該互相幫助，但這種幫助應(yīng)該是幫助找，幫助找，幫助記。出納永遠(yuǎn)幫不了會計做賬，會計也不行。能幫助出納管理資金和支票。
11.每一筆支出(無論是支票還是現(xiàn)金)都需要收款人開具發(fā)票(單位)或收據(jù)(個人)。不管是誰，哪怕是本單位的一把手，也必須做。
12.所有憑證要妥善保管，每月按時交給會計。