網(wǎng)友解答: 如何構(gòu)建會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)知識(shí)體系？體系不是一下子建立的，體系不小一瞬間就獲得的，體系更不是你強(qiáng)迫它就有的?，F(xiàn)在我主要說(shuō)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)應(yīng)屆生如何在職業(yè)當(dāng)中構(gòu)建自己的財(cái)務(wù)體系。不同階段職業(yè)

如何構(gòu)建會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)知識(shí)體系？體系不是一下子建立的，體系不小一瞬間就獲得的，體系更不是你強(qiáng)迫它就有的?，F(xiàn)在我主要說(shuō)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)應(yīng)屆生如何在職業(yè)當(dāng)中構(gòu)建自己的財(cái)務(wù)體系。

不同階段職業(yè)財(cái)務(wù)體系如何培養(yǎng)呢？

1、畢業(yè)剛工作1-2年內(nèi)需要有的財(cái)務(wù)體系。都是基層財(cái)務(wù)崗位，很多人都覺(jué)得基層財(cái)務(wù)崗位枯燥，事多無(wú)趣，經(jīng)常挨罵背鍋，今天跑稅務(wù)明天跑工商，后天整資料搞補(bǔ)貼。但是你要知道基層財(cái)務(wù)崗位是你未來(lái)構(gòu)建自己財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)最重要的，財(cái)務(wù)的管理工作，分析總結(jié)報(bào)告都是來(lái)源于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。這一兩年，你學(xué)會(huì)了解決各種雜事小事，那都會(huì)變成為你做領(lǐng)導(dǎo)后的寶貴的經(jīng)驗(yàn)方法，出了問(wèn)題能有效想到解決方法，考慮問(wèn)題也會(huì)健全。這個(gè)階段的體系，就是做事，基本功練好。

2、工作3-4年。應(yīng)該具備財(cái)務(wù)從記賬、復(fù)核、對(duì)賬、出報(bào)表、報(bào)稅等一條完整的財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，因?yàn)榍叭哪昴銘?yīng)該在換工作的時(shí)候去考慮這幾方面，哪些欠缺的，就去完善哪一部分，不需要很精，但是你要懂基本思路。同時(shí)這個(gè)階段你應(yīng)該具備一定的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，好多財(cái)務(wù)人員，做了幾年財(cái)務(wù)，連個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表只能靠系統(tǒng)生成，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、權(quán)益表之間基本的鉤稽關(guān)系都不知道，更不要說(shuō)各數(shù)據(jù)之間內(nèi)在的邏輯了、成本核算、收入成本匹配性了，所以這個(gè)階段你要提高理論知識(shí)，至少達(dá)到CPA中會(huì)計(jì)、稅法、財(cái)管的合格水平，要不然你會(huì)發(fā)現(xiàn)很多東西你解決起來(lái)困難，沒(méi)有思路，要么不能靈活應(yīng)變，主要原因?qū)I(yè)知識(shí)太差。還有，你需要了解知道這個(gè)公司整體的運(yùn)營(yíng)狀況，要看銀行流水，了解銷(xiāo)售收款、采購(gòu)付款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、人工成本等與各個(gè)業(yè)務(wù)模塊的聯(lián)系，資金怎么來(lái)的又去哪了有個(gè)清晰的認(rèn)識(shí)，培養(yǎng)你的全局觀。

3、4-6年。你是中層管理人員，你要有溝通能力、解決疑難問(wèn)題能力、安排下屬能力等。當(dāng)然這一會(huì)我也在努力學(xué)習(xí)，沒(méi)啥可說(shuō)的，以后有好得方法再分享。

4、不要頻繁換行業(yè)。你應(yīng)該始終在某一個(gè)行業(yè)里面，每個(gè)行業(yè)財(cái)務(wù)核算方法、內(nèi)控、處理數(shù)據(jù)都是有較大差異的，你應(yīng)該在剛開(kāi)始4-5內(nèi)可以換工作但不要頻繁變換行業(yè)，要選擇某個(gè)領(lǐng)域，如在房地產(chǎn)企業(yè)可以跳槽去裝飾、基建相關(guān)企業(yè)、手機(jī)電子制造業(yè)、小型機(jī)器設(shè)備制造業(yè)、零部件制造業(yè)等業(yè)務(wù)模式類(lèi)似的企業(yè)。人的經(jīng)歷是有限的，要在有限的時(shí)間內(nèi)做某一樣?xùn)|西你才會(huì)精。所以我提醒應(yīng)屆畢業(yè)生，你們工作的時(shí)候跳槽應(yīng)該有選擇，不要看著一時(shí)的工資高低。當(dāng)頻繁變換不同的行業(yè)，你會(huì)發(fā)現(xiàn)雖然自己淪為了跳槽的不歸路，每個(gè)公司干幾個(gè)月的不適用了。

總結(jié)：每個(gè)階段背負(fù)一定的任務(wù)，不能為了工作而工作，希望應(yīng)屆生能做好計(jì)劃。

個(gè)人觀點(diǎn)，拋磚引玉，歡迎討論。

復(fù)利的知識(shí)，我想大家恐怕都有了，但是要知道兩條：

1，利率不是長(zhǎng)年固定的，它是隨市場(chǎng)波動(dòng)的。所以，不能去年的收益高，就認(rèn)為今年也應(yīng)該這么高。

2，總體來(lái)說(shuō)理財(cái)?shù)睦屎惋L(fēng)險(xiǎn)是對(duì)應(yīng)的，高風(fēng)險(xiǎn)才有高利率，而我們多數(shù)人是沒(méi)有多少抗風(fēng)險(xiǎn)能力的。

適合普通百姓理財(cái)?shù)那?，一般是存款、?guó)債、銀行理財(cái)、貨幣基金、債券基金、股票基金，炒股、炒期貨、炒外匯，黃金等貴金屬，收藏品，房產(chǎn)，P2P，保險(xiǎn)，此外，還有風(fēng)險(xiǎn)投資。了解風(fēng)險(xiǎn)投資的模式，不是要去直接做風(fēng)險(xiǎn)投資，而是這種思路比較常用。

這些渠道對(duì)應(yīng)的收益和風(fēng)險(xiǎn)都不一樣，適當(dāng)需要知道相互關(guān)系。這些投資可以分為幾類(lèi)：類(lèi)債模式，類(lèi)股模式，交易類(lèi)模式。

交易模式，從道理來(lái)說(shuō)，不是理財(cái)模式，而應(yīng)該當(dāng)做職業(yè)來(lái)看待，相當(dāng)于兼職的工作。

我們也可以直接投資，比如幾個(gè)哥們一起開(kāi)飯館，那么這里你投入資金可以是債券模式，也可以是股權(quán)模式。

多數(shù)人還是上班族，少數(shù)人是自己做小生意，能夠自己開(kāi)公司做大做強(qiáng)的很少很少。我們大致應(yīng)該知道不同行業(yè)的利潤(rùn)是多少，盡量到利潤(rùn)高的行業(yè)去上班，這樣的行業(yè)開(kāi)工資容易，福利容易保證。

有新興行業(yè)，新興行業(yè)往往不穩(wěn)定，但發(fā)展空間大。自己開(kāi)公司盡量找新興行業(yè)。過(guò)了新興階段后，行業(yè)進(jìn)入穩(wěn)定發(fā)展期，這時(shí)去上班是最好的。再發(fā)展，行業(yè)進(jìn)入停滯期，并開(kāi)始顯現(xiàn)較強(qiáng)的周期性，一年好一年糟的。然后行業(yè)進(jìn)入衰退期，有好企業(yè)能繼續(xù)留存，但行業(yè)的整體薪資都不高，即使是留存企業(yè)工資也不會(huì)寬裕，所以不如早點(diǎn)出來(lái)。

一個(gè)行業(yè)的薪資，一個(gè)城市的薪資，往往有默認(rèn)行情。我們多數(shù)情況下，不是因?yàn)樨暙I(xiàn)大，工資就高，往往是因?yàn)樾袠I(yè)工資高，或城市工資高，所以職工的工資高?？孔约浩疵啥攵嗟玫近c(diǎn)獎(jiǎng)金，不如換個(gè)好點(diǎn)的行業(yè)，并去高工資的城市。

前兩節(jié)是了解外部條件，本節(jié)是了解自己的條件。

今天我們完全是個(gè)人顧個(gè)人的社會(huì)，所以財(cái)務(wù)知識(shí)必不可少，而且越早知道越好。西方有的父母在孩子學(xué)齡前就灌輸一些財(cái)務(wù)知識(shí)。股神巴菲特在10歲時(shí)就已經(jīng)嘗試投資了。

一般我們上班族的財(cái)務(wù)知識(shí)是從畢業(yè)工作后才開(kāi)始建立的。筆者認(rèn)為人生有幾個(gè)階段：

1，學(xué)習(xí)階段。

上學(xué)期間，個(gè)人沒(méi)有收入來(lái)源，主要是父母支付。但是為人父母者應(yīng)該知道孩子學(xué)習(xí)的開(kāi)銷(xiāo)?？傮w來(lái)說(shuō)，這時(shí)的投資是一輩子的，太省可能會(huì)是一生的災(zāi)難。但是也不要處處花錢(qián)，就教育行業(yè)來(lái)說(shuō)，同樣有性?xún)r(jià)比問(wèn)題，或者干脆就是騙子，陷阱。

2，職業(yè)選擇階段。

筆者認(rèn)為，在30歲之前，我們很難拼命努力，因?yàn)榉较虿幻?。古人云?0而立，是很有道理的。這個(gè)時(shí)候需要找到自己今后能干的行當(dāng)，位置，自己的老大，還有朋友圈，老婆等社會(huì)關(guān)系，選擇自己可能的人生道路。這個(gè)階段不要輕易理財(cái)，一般人也無(wú)財(cái)可理。這時(shí)不如仗義疏財(cái)，嘗試不同的人，不同的生活，不同的工作，找方向找舞臺(tái)才是這個(gè)階段的核心任務(wù)。

3，職業(yè)奮斗階段。

大概是30歲之后，職業(yè)和家庭都已經(jīng)定型，開(kāi)始人生爬坡了，大概要持續(xù)到42~45歲。

有的人比較順，這時(shí)不要簡(jiǎn)單吃喝玩樂(lè)，還是要注意各種投資，包括財(cái)務(wù)投資，健康投資，職業(yè)學(xué)習(xí)投資，人脈投資，也應(yīng)開(kāi)始買(mǎi)保險(xiǎn)。如果有機(jī)會(huì)，包括創(chuàng)業(yè)或發(fā)財(cái)，可能也要決斷能力。不過(guò)這個(gè)階段不能100%賭博，一定要留保命的退路。

另一類(lèi)則可能不順，比較艱難。但是無(wú)論如何艱難，一定要咬牙做基本的投資，也包括財(cái)務(wù)上的理財(cái)，職業(yè)上的進(jìn)修，盡量積累人脈，晚幾年也要買(mǎi)最基本的保險(xiǎn)。

4，職業(yè)尾聲和人生再選擇。

45歲左右，人到中年是比較難過(guò)的時(shí)候，它象長(zhǎng)跑時(shí)首次出現(xiàn)的疲勞點(diǎn)。

職業(yè)可能出現(xiàn)天花板，孩子也開(kāi)始定型，如果有遺憾，恐怕也沒(méi)機(jī)會(huì)做大改造了。這時(shí)，最忌諱的是冒險(xiǎn)再賭一把，本來(lái)想爭(zhēng)取彎道超車(chē)，結(jié)果反而掉溝里，損失更大。如果人生還能再進(jìn)一步，那么就前進(jìn)吧。如果沒(méi)機(jī)會(huì)了，不如靜下心來(lái)整理現(xiàn)在狀況，然后為未來(lái)做長(zhǎng)久打算。也許需要另外去找個(gè)行當(dāng)、職業(yè)，比如合伙辦個(gè)社區(qū)小超市？。

理財(cái)開(kāi)始是這個(gè)階段的核心工作，但是要回避高風(fēng)險(xiǎn)的誘惑，對(duì)于人脈恐怕正好相反，要精簡(jiǎn)，而不是繼續(xù)擴(kuò)張。45歲也是健康上出問(wèn)題的時(shí)候，多數(shù)老年病是這個(gè)時(shí)候發(fā)現(xiàn)的，或者這個(gè)時(shí)候埋下的。守是這個(gè)階段的核心。所以，進(jìn)修不如休閑，不如陪伴家人。注意，50歲以后，絕對(duì)不要考慮買(mǎi)新的保險(xiǎn)了，以前買(mǎi)的保險(xiǎn)繼續(xù)延續(xù)。

5，退休階段早期。

剛退休時(shí)人還是很高興的，一下子有了時(shí)間，精力還旺盛。這個(gè)時(shí)候還是要做點(diǎn)啥，但主要是面向自己的身心，讓自己高興輕松。不要為賺錢(qián)而忙活，小心自己的身體；不要積極投資，小心自己的積蓄；不要太操心孩子，小心弄壞了關(guān)系。這時(shí)往往也重新開(kāi)始有新朋友了，多數(shù)是普通人，談不上人脈，但交往起來(lái)舒服。

6，人生尾聲。

當(dāng)再次感覺(jué)精力不夠，腦力不夠，體力不夠時(shí)，就是人生開(kāi)始進(jìn)入尾聲了。它象長(zhǎng)跑中再次出現(xiàn)的疲勞點(diǎn)，硬挺很可能摔倒。這個(gè)點(diǎn)一般人是在80歲前出現(xiàn)。所以，這個(gè)時(shí)候要全面退下來(lái)，包括一般活動(dòng)，比如帶孩子，旅游等，有可能需要時(shí)間精力的事。鍛煉也要小心，不要做強(qiáng)度大的活動(dòng)。理財(cái)絕不冒任何風(fēng)險(xiǎn)，基本上就只做國(guó)債和貨幣基金，連銀行理財(cái)都不考慮。

了解了社會(huì)狀況，認(rèn)識(shí)了人生發(fā)展階段，那么可以靜下心來(lái)規(guī)劃理財(cái)了。

理財(cái)知識(shí)越早越好，但理財(cái)投入不需要太早，早期工作的核心是學(xué)習(xí)和職業(yè)規(guī)劃。多數(shù)人是在30歲以后開(kāi)始做理財(cái)規(guī)劃?？梢杂肊xcel算算，看看自己的一生資金是否夠用，需要冒險(xiǎn)嗎？需要降低一些人生目標(biāo)嗎？這樣的工作可能成家后每一二年都要做一次。

理財(cái)有幾個(gè)思想策略需要知道：

資產(chǎn)配置思想，不要在一個(gè)渠道投入全部資產(chǎn)，比如全是股票，或者全是房子。

不同人生階段選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)收益比，筆者認(rèn)為可以用國(guó)債和貨幣基金的年化收益做基準(zhǔn)，設(shè)為A，目前A=3.7%左右。普通人的理財(cái)總體收益大概在2A~4A之間比較合適，當(dāng)年輕時(shí)，盡量靠上4A，當(dāng)退休時(shí)盡量靠上2A，70多歲后只做1A的理財(cái)。強(qiáng)求不合適的收益率，一般反而損失更多。

年輕時(shí)缺錢(qián)，主要靠工作或做事去賺，而不是投資理財(cái)；年老時(shí)缺錢(qián)，主要靠放棄一些目標(biāo)數(shù)量來(lái)解決，而不是一味地降低標(biāo)準(zhǔn)。